借300元用於管理費，300元現金（李紅支付此項費用

我知道乙個粗略的想法，比如社保費，它分為兩部分，個人部分屬於單位繳納，然後個人收回，一般我們的業務是這樣的：

借款：管理費用。

其他應收賬款 - 社會保障支出。

貸方：銀行存款。

當您代表您收回社保時，即您問題中的條目：

借款：現金。 貸方：其他應收賬款——社會保障支出。

或者在發薪時扣除部分個人負擔：

借款：應付工資。

貸方：其他應收賬款——社會保障支出。

Cash估計，您的單位在首次入職時，即在繳納社保費時，將全額收取管理費：管理費。

貸方：銀行存款。

然後在恢復個人負擔部分時進行反向沖洗。

借方：間接費用（負數）。

貸方：現金（負）。

這種處理方式有些不合理，會造成當期損益出現誤差。 另外，個人承擔的部分費用不能計入單位費用，因此必須收回。

你做這個條目有乙個問題，借方是-300，貸方是300，貸款不相等...... 費解的。

不，現金也應該是負數。

你的這個條目是錯誤的，貸款是不均勻的。

在借方的情況下：管理費-300 借款：現金300

登出以前為員工支付的費用是沒有問題的。 至於借負數，你用金蝶，我們公司也用，主要是因為成本費用賬戶是針對損益表的。 可想而知，如果我們在信用端做，我們將無法區分它是盈利還是盈利或虧損。

你可以看到它。

借款：300現金（李紅教保險）。

貸：管理費 300

這意味著原公司代李巨集支付的保險已經收回，原計入的費用已經扣除。

此條目存在問題，這意味著兩者都是學分。